ISA vs 연금저축 ETF 비교 - 어디에 먼저 넣을까?

ISA는 3년 이상 유지 시 수익 200만원까지 비과세(서민형 400만원), 초과 수익은 9.9% 분리과세됩니다. 연간 납입 한도는 2,000만원이며, 만기 전 인출도 가능합니다. 국내 상장 ETF만 투자 가능합니다.

연금저축은 납입액의 16.5%(총급여 5,500만원 이하) 또는 13.2%를 세액공제 받습니다. 연간 납입 한도는 1,800만원(IRP 포함)이며, 55세 이후 연금으로 수령 시 3.3~5.5%의 낮은 세율이 적용됩니다. 중도 해지 시 16.5% 기타소득세가 부과됩니다.

세액공제가 필요한 직장인이라면 연금저축을 먼저 채우는 것이 유리합니다. 세액공제 한도를 이미 채웠거나, 중기(3~10년) 투자 자금이라면 ISA가 적합합니다. 이상적인 순서는: 1) 연금저축 600만원, 2) IRP 300만원, 3) ISA 나머지 자금입니다.

ISA 만기 자금을 연금저축으로 전환하면 전환 금액의 10%(최대 300만원)에 대해 추가 세액공제를 받을 수 있습니다. 이 전략을 활용하면 ISA의 비과세 혜택과 연금저축의 세액공제를 모두 누릴 수 있어 매우 효율적입니다.