연금저축 계좌로 ETF 투자하는 법

연금저축은 연간 최대 600만 원, IRP 포함 시 최대 900만 원까지 세액공제를 받을 수 있습니다.

총급여 5,500만 원 이하: 납입액의 16.5% 세액공제 (최대 148.5만 원)

총급여 5,500만 원 초과: 납입액의 13.2% 세액공제 (최대 118.8만 원)

이는 투자 시작 시점에 13~16%의 수익을 확정하는 것과 같은 효과입니다. 은행 적금 금리를 크게 상회하는 혜택이므로 반드시 활용해야 합니다.

단, 55세 이후 연금으로 수령해야 저율 과세(3.3~5.5%)가 적용되며, 중도 해지 시 기타소득세 16.5%가 부과되므로 장기 투자 목적으로 활용해야 합니다.

연금저축과 IRP에서는 국내 상장 ETF에 투자할 수 있습니다. 다만 IRP에서는 위험자산 비중이 70% 이내로 제한되어 채권 ETF 등 안전자산을 30% 이상 포함해야 합니다.

주식형 ETF: TIGER 미국S&P500, KODEX 미국나스닥100, ACE 미국배당다우존스, TIGER 미국테크TOP10 등

채권형 ETF: KODEX 미국채10년선물, TIGER 미국채30년스트립, KOSEF 국고채10년 등

배당형 ETF: ACE 미국배당다우존스, TIGER 미국배당+7%프리미엄 등

연금 계좌 내에서의 매매차익과 배당소득은 인출 시까지 과세되지 않아 복리 효과를 극대화할 수 있습니다.

공격형(20~30대): TIGER 미국S&P500 50% + KODEX 미국나스닥100 20% + ACE 미국배당다우존스 15% + KODEX 미국채10년선물 15%. 성장 위주로 배분하되 채권으로 최소한의 안전장치를 마련합니다.

균형형(40대): TIGER 미국S&P500 35% + ACE 미국배당다우존스 25% + KODEX 미국채10년선물 25% + TIGER 미국테크TOP10 15%. 성장과 안정의 균형을 맞춥니다.

안정형(50대 이상): ACE 미국배당다우존스 30% + KODEX 미국채10년선물 30% + KOSEF 국고채10년 25% + TIGER 미국S&P500 15%. 안전자산 비중을 높이고 배당 수입을 확보합니다.

연금 계좌도 정기적인 리밸런싱이 필요합니다. 계좌 내 매매에는 세금이 없으므로 부담 없이 비중을 조정하세요.

55세 이후 10년 이상 분할 수령하면 연금소득세(3.3~5.5%)가 적용되어 가장 유리합니다. 연간 1,500만 원 이하로 수령하면 분리과세가 가능합니다.

연금 수령 전략: 매년 1,500만 원 이하로 수령하되, 부족한 생활비는 일반 투자 계좌의 배당금으로 보충하는 방식이 세금 면에서 효율적입니다.

ISA 만기 자금을 연금 계좌로 이전하면 추가 세액공제(10%, 최대 300만 원)를 받을 수 있습니다. ISA → 연금저축 연계 전략은 절세 효과를 극대화합니다.

연금 계좌에서 배당형 ETF를 보유하면, 배당소득세 없이 배당금이 재투자되어 복리 효과가 극대화됩니다.